Bedrijfsvoering

Wij willen een betrouwbare en service verlenende organisatie zijn. Hierbij luisteren we goed naar de klant en bieden we waar nodig maatwerk aan. Onze omgeving verandert voortdurend. Daarom moeten wij als moderne organisatie ons werk hierop aanpassen.  

Administratieve organisatie
De administratieve organisatie gaat over de regels, procedures en werkafspraken van onze organisatie. Die regels zijn er om onze organisatie goed en betrouwbaar te laten werken.
De accountant voert jaarlijks de interim-controle uit. De uitkomsten van de interim-controle zijn vastgelegd in de Managementletter. In de Managementletter geeft hij aan hoe de administratieve organisatie en interne beheersing kan verbeteren. De organisatie en de auditcommissie nemen kennis van de Managementletter.

De bevindingen en aanbevelingen uit de Managementletter vertaalt de organisatie naar de Bedrijfsvoeringsagenda. Met de Bedrijfsvoeringsagenda geven wij aan hoe we de bevindingen en aanbevelingen oppakken, welke prioriteit we geven, wanneer we verwachten het punt afgerond te hebben of waar we vinden dat deze niet van toepassing is. De Bedrijfsvoeringsagenda brengen we ter kennisgeving aan de accountant en de auditcommissie. De organisatie gaat aan de slag met de verbeterpunten uit de Bedrijfsvoeringsagenda.

Conform de wet en regelgeving heeft het College de verplichte Rechtmatigheidsverantwoording opgenomen in de jaarrekening. Hiermee legt het College verantwoording af over de naleving van de regels bij de totstandkoming van de baten en lasten en balansmutaties in de jaarrekening. Met de Rechtmatigheidsverantwoording heeft het College zelf verantwoording afgelegd aan de Raad over de rechtmatigheid van het begrotingscriterium, voorwaardencriterium en misbruik en oneigenlijk gebruik criterium.

Om te komen tot een Rechtmatigheidsverantwoording stellen we er jaarlijks een Verbijzonderd intern controle plan (Vic-plan) op. Een risicoanalyse van de diverse processen maakt hier deel van uit. Bevindingen uit de Rechtmatigheidsverantwoording zijn mogelijk ook aanleiding tot het aanpassen van het Vic-plan en de risicoanalyse.